Какую сумму налога на прибыль нужно уплатить, если заполнить строку 290 декларации по налогу на прибыль?

Comments

• Цитата: кварталстр 180  16768 рубстр 190  1677 рубстр 200  15091 рубстр 290  16768 рубза первый  квартал я оплачиваю 1677 рублей(559, 559,559 .) и 15091  рублей (5030,5030,5031) раскидываю их на три месяца.

  Добрый день
  
  По сроку 28.04 за 1 квартал к уплате 16768+ав.платеж за апрель 559+5030
  По сроку 28.05 -ав.платеж за май-559+5030
  По сроку 28.06-ав.платеж за июнь 559+5031
  
  

  Цитата: полугодиестр 180  24516 рубстр 190  2452 рубстр 200  22061 рубстр 290  7748 рубстр 210 33536 руб. т.к 180+290 строки предыд.периодаза полугодие у меня получается сумма налога к уменьшению 902 руб и 8118 руб.

  Если бы оплатли все суммы,что я указала выше,то ничего платить не нужно.
  Но вы уплатили 1677+15091,значит нужно доплатить 24516-1677-15091=7748
  В декларации показываются только начисления,а сколько платить деньгами смотрите по ОСВ 68.04
• юлия79, спасибо! но не пойму почему если я заполняю строку 290 за 1 квартал и за полугодие у меня сумма налога к уменьшению получается  902 руб и 8118 руб  за полугодие??? и при этом я оплачиваю 7748.
• Цитата: Цитата: полугодиестр 180  24516 рубстр 190  2452 рубстр 200  22061 рубстр 290  7748 рубстр 210 33536 руб. т.к 180+290 строки предыд.периодаза полугодие у меня получается сумма налога к уменьшению 902 руб и 8118 руб.Если бы оплатли все суммы,что я указала выше,то ничего платить не нужно.Но вы уплатили 1677+15091,значит нужно доплатить 24516-1677-15091=7748В декларации показываются только начисления,а сколько платить деньгами смотрите по ОСВ 68.04

  значит за 2 кв . у меня доплата т.к. 2 кв прибыль  24516- 16768 оплачено прибыль 1 кв.= 7748 я доплачиваю деля эту сумму на три месяца !!!
  но в декларации у меня налог к уменьшению 9020 руб. как это?
  
  за 9 месяцев прибыль 
  стр 180  52487руб
  стр 190  5249 руб
  стр 200  47238 руб
  стр 290  27971 руб 
  стр 210  32264 руб.  налог к доплате 2023 и 18200 руб.
  а должна заплатить 27971
• Цитата: не пойму почему если я заполняю строку 290 за 1 квартал и за полугодие у меня сумма налога к уменьшению получается  902 руб и 8118 руб  за полугодие???

  По строке 290 показываются начисленные ав.платежи на след.квартал.Вы являетесь плательщиками ежемесячных ав.платежей?
  
  Налог к доплате /уменьшению определяется по строкам 180(190,200) и 210(220,230)
• Цитата: По строке 290 показываются начисленные ав.платежи на след.квартал.Вы являетесь плательщиками ежемесячных ав.платежей?

  нет. но налоговая почему-то прислала требование что задолженность числится, т.к. неправильно заполняем строку 210 .
  я обязана заполнять строку 290 ?
• Цитата: По строке 290 показываются начисленные ав.платежи на след.квартал.Вы являетесь плательщиками ежемесячных ав.платежей?

  т.е. эту сумму я должна заплатить 7748 (строка 290 за полугодие), почему если организация не является плательщиком ежем.ав.платежей, должны все равно заполнять эти строки
• Давайте разбираться. Если Ваша организация уплачивает только квартальные авансовые платежи по налогу на прибыль, то, согласна Порядку заполнения налоговой декларации, Вы не должны заполнять строки 290 - 310 Листа 02.  Теперь нам нужно понять, должны ли Вы заполнять указанные строки, т.е. является ли Ваша организация плательщиком ежемесячных авансовых платежей. Согласно ст.286 НК РФ обязанность уплачивать ежемесячные платежи возникает у организации, в общем случае, когда сумма доходов от реализации за последние 4 квартала превышает в среднем за каждый квартал 10 миллионов рублей.
  У Вас какова величина доходов от реализации? 
  А еще хочу Вам сказать, что налоговая инспекция не может работать с налогоплательщиками по телефонным звонкам. Вам присылали из ИФНС официальный запрос?
• доход от реализации 
  
  1 кв 2015   938532
  2 кв  2015  2788926
  3 кв 2015  3480105
  4 кв 2015 5203690
  
  1 кв 2016   6333065
• Цитата: А еще хочу Вам сказать, что налоговая инспекция не может работать с налогоплательщиками по телефонным звонкам. Вам присылали из ИФНС официальный запрос?

  пришло требование о начислении недоимки, и что числ.общая задолженность 15911 , сказали что мы не правильно указывали сумму в строке 210 ,
• А какую сумму Вы указывали в стр.210? Если Вы не уплачиваете ежемесячные авансовые платежи, то сумма по указанной строке равна в декларациях по итогам полугодия, 9 месяцев и в годовой сумме по стр.180 Листа 02 из декларации за предыдущий квартал, а в декларации за 1 квартал сумма по стр.210 нулевая.
• Цитата: А какую сумму Вы указывали в стр.210? Если Вы не уплачиваете ежемесячные авансовые платежи, то сумма по указанной строке равна в декларациях по итогам полугодия, 9 месяцев и в годовой сумме по стр.180 Листа 02 из декларации за предыдущий квартал, а в декларации за 1 квартал сумма по стр.210 нулевая.

  в 210 строке за полугодие указала 16768 , мне сказали в налоговой 33536
  
  так я должна заполнять строку 290 ? 
  как я понимаю по платежам сколько должна заплатить
  1квартал
  стр 180  16768 руб
  стр 190  1677 руб
  стр 200  15091 руб
  стр 290  16768 руб
  за первый  квартал я оплачиваю 1677 рублей(559, 559,559 .) и 15091  рублей (5030,5030,5031) раскидываю их на три месяца
  
  2 квартал
  стр 180  24516
  стр 190 2452
  стр 200  22064
  за полугодие доплатить  24516-16768= 7748 
  
  9 мес 
  стр 180  41634
  стр 190 4163 
  стр 200  37471
  за 9 мес доплатить 41634-16768-7748=17118  верно?
• Цитата: так я должна заполнять строку 290 ?

  Добрый день!
  Укажите дату создания организации.
• Цитата: Добрый день!Укажите дату создания организации.

  18.02.2014
• Добрый день
  Значит,при заполнении декларации за 1 кв.строку 290 заполнять не надо,т.к. вы не являетесь плательщиками ав.платежей.

  Цитата: 1 кварталстр 180  16768 рубстр 190  1677 рубстр 200  15091 рубстр 290  16768 руб

   Если у вас выручка примерно в том же объеме,что и 2015 г,то подайте уточненки за 1,2 кв.2016г и уберите данные из 290,300,310 строки.С вас уберут начисленные ав.платежи.
  Получится,за 1 кв. нужно заплатить 16768,вы эту сумму и заплатили(сроки не уточняю)
  

  Цитата: 2 кварталстр 180  24516стр 190 2452стр 200  22064за полугодие доплатить  24516-16768= 7748

  Здесь нужно заполнить строку 210,220,230 значением 16768.К доплате будет 7748.
  

  Цитата: 9 месстр 180  41634стр 190 4163стр 200  37471за 9 мес доплатить 41634-16768-7748=17118  верно?

  В строке 210 будет значение 24516
  К доплате по декларации будет 41634-24516=17118.
  По деньгам :вы сколько оплатили?какую сумму?
• за 1 кв. оплатили (1677 и 15091)
  полугодие  (7748)
  за 9 заплатил 17118.
  мы не должны себе начислять аван.платежи т.к. доход не превышает 10 млн.рублей, а сейчас уже по-моему 15 млн.руб, я правильно понимаю??? и в строке 210 я должна буду писать сумму стр.180 за предыдущий период? а в первом квартале строка 210 всегда будет пустая?
• Цитата: мы не должны себе начислять аван.платежи т.к. доход не превышает 10 млн.рублей, а сейчас уже по-моему 15 млн.руб, я правильно понимаю???

  Добрый день
  
  

  Цитата:3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 15 миллионов рублей за каждый квартал,а также бюджетные учреждения (за исключением театров, музеев, библиотек, концертных организаций), автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управленияуплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.

  Цитата: в строке 210 я должна буду писать сумму стр.180 за предыдущий период? а в первом квартале строка 210 всегда будет пустая?

  Посмотрите шпаргалочку
  
  Скачать документ «Авансовые платежи по налогу на прибыль» от 4 августа 2011
• юлия79, спасибо большое!!!