Как оформлять документы при неподтверждении ставки НДС 0%?
Добрый день!
ООО, ОСНО
Пользуемся правом применять 0 ставку НДС и сложилась ситуация, что по итогу квартала, не сможем подтвердить по одной реализации.
Придется сдать уточненную Декларацию в том периоде, когда эта реализация была выписана, доначислить НДС и перед сдачей уплатить налог + пени.
Должны ли мы нашему покупателю направлять счет-фактуру (или корректировочную) и акт со ставкой НДС - 20 процентов?
Спасибо
ООО, ОСНО
Пользуемся правом применять 0 ставку НДС и сложилась ситуация, что по итогу квартала, не сможем подтвердить по одной реализации.
Придется сдать уточненную Декларацию в том периоде, когда эта реализация была выписана, доначислить НДС и перед сдачей уплатить налог + пени.
Должны ли мы нашему покупателю направлять счет-фактуру (или корректировочную) и акт со ставкой НДС - 20 процентов?
Спасибо
Comments
-
Люютик, добрый день! Согласно п. 22(1) Правил ведения книги продаж, утв. постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 при не подтверждении 0 ставки НДС в отведенный период, в книге продаж регистрируются счета-фактуры по предусмотренным п. 2 и п. 3 ст. 164 НК РФ. ставкам НДС, которые составлены в одном экземпляре. Этот счет-фактура не передается контрагенту.
-
Цитата: Этот счет-фактура не передается контрагенту.а возможно этот доначисленный и уплаченный НДС предъявить к уплате нашему покупателю?
